西安企业办理境外投资备案 (ODI) 需要准备哪些核心材料？

西安企业办理境外投资备案（ODI）需对接发改、商务、外汇三个核心部门，核心材料围绕主体资质、投资合规、资金真实、项目可行四大维度准备，以下是详细清单，所有复印件均需加盖企业公章，原件需签字盖章完整有效。

一、通用基础材料（全部门均需）

1. 境内投资主体营业执照副本复印件（三证合一，加盖公章，确保经营范围含相关投资权限）。

   追溯至Zui终实际控制人的投资主体股权架构图（标注持股比例、控制关系，加盖公章）。

2. 投资主体Zui新经审计的年度财务报表（成立不满三年的提供现有年度报表，不满一年的补充股东出资证明及资金流水）。

3. 投资决策文件（如董事会 / 股东会决议，明确投资金额、股权比例、目的地、境外企业经营范围等核心内容，参会成员签字并加盖公章，决议日期需在申请前 6 个月内）。

4. 境外投资真实性承诺书（法定代表人签字、企业盖章，承诺材料真实无虚假，不涉及敏感国家 / 地区、敏感行业）。

5. 法定代表人身份证明（身份证或护照复印件）及授权委托书（委托代办时提供，明确委托权限与期限）。

二、发改委备案专项材料

1. 项目备案申报文件（以投资主体名义出具，说明项目背景、投资规模、资金来源、建设内容等，加盖公章）。

2. 境外投资项目备案表（通过全国境外投资管理和服务网络系统填报打印，加盖企业公章）。

3. 具有法律约束力的投资协议或并购合同（明确双方权利义务、交易对价、交割安排等核心条款）。

4. 资金来源合规证明（如银行存款证明、贷款承诺函、融资意向书等，证明资金来自自有资金或合法融资，覆盖投资总额）。

5. 项目可行性研究报告（含市场分析、技术方案、财务测算、风险评估及应对措施，加盖公章）。

三、商务部门备案专项材料

1. 境外投资备案表（通过商务部业务系统统一平台填报打印，加盖企业公章）。

2. 对外投资设立企业章程或并购相关协议（新设境外企业提供章程，并购项目提供并购协议，明确股权结构、治理结构、利润分配等，加盖公章）。

3. 前期工作落实情况说明（详述项目前期调研、合作方接洽、审批流程推进、合规性核查等情况，加盖公章）。

4. 尽职调查报告（针对并购项目，涵盖目标企业主体资格、资产负债、经营状况、法律风险等，由专业机构出具并加盖公章）。

5. 变更事项说明书（项目内容、投资主体等发生变更时提供，说明变更原因、依据及影响，加盖公章）。

四、外汇登记专项材料

1. 发改委《境外投资项目备案通知书》和商务部门《企业境外投资证书》原件及复印件。

2. 外汇业务登记申请表（通过外汇管理局系统填报，加盖企业公章）。

3. 投资资金划转相关证明（如银行转账凭证、资金用途说明等，确保资金跨境流动合规）。

4. 境外企业注册文件（如注册证书、章程等，境外机构出具的文件需经公证认证）。

五、特殊情形补充材料

1. 并购项目额外提供：目标企业Zui新审计报告、资产评估报告、境外并购事项前期报告表。

2. 敏感行业或特殊领域项目：行业准入许可（如目标国行业资质批文）、环境影响评估报告（涉及矿业、化工等领域时提供）。

3. 增资或变更项目：原项目备案通知书、原境外投资证书、变更协议及相关决策文件。