随着"一带一路"倡议的深入推进，越来越多的陕西西安企业开始走出国门，开展境外投资。为了帮助企业顺利完成境外投资ODI备案，我们整理了这份2024年Zui新版的实操指南，希望对大家有所帮助。
一、什么是境外投资ODI备案？
境外投资ODI备案，全称为"境外投资项目备案"，是指中国境内投资主体在开展境外投资前，按照国家有关规定向相关主管部门提交备案申请，并获得备案通知书的过程。
二、哪些情况需要进行ODI备案？
根据商务部《境外投资管理办法》规定，以下情况需要进行ODI备案：
1.中方投资额3亿美元及以上的境外收购或并购项目。
2.中方投资额1亿美元及以上的境外非敏感项目。
3.实行核准管理的国家和地区的投资项目，由省级商务主管部门备案。
4.投资主体是地方企业，且中方投资额3000万美元及以上的境外投资项目。
三、ODI备案需要准备哪些材料？
1. 备案申请表：包括投资主体基本情况、投资项目基本情况、投资资金来源等内容。
2. 营业执照复印件：加盖公章的营业执照副本复印件。
3. 投资主体决定文件：如董事会决议、股东会决议等。
4. 投资项目相关协议：如投资意向书、并购协议等。
5. 资金来源证明：如自有资金承诺函、银行贷款协议等。
6. 境外投资风险评估报告：对投资项目的风险进行全面评估。
四、ODI备案流程是怎样的？
1.投资主体通过"境外投资管理系统"在线填报备案信息，提交备案申请。
2.省级商务主管部门对备案申请进行形式审查，出具备案通知书或不予备案通知书。
3.投资主体凭备案通知书办理后续手续，如外汇登记、海关验放等。
4.备案结果在"境外投资管理系统"向社会公开。
五、ODI备案需要注意哪些事项？
1. 严格遵守国家法律法规：境外投资须符合国家产业政策和境外投资政策。
2. 防范境外投资风险：全面评估投资项目的政治、经济、法律等风险，制定风险防范措施。
3. 加强与主管部门沟通：及时与商务、发改、外汇等部门沟通，确保备案工作顺利进行。
4. 完善公司内部管理：建立健全境外投资决策机制和风险管控体系。
六、常见问题解答
1.ODI备案和核准有何区别？
备案是指投资主体按规定向相关部门报送信息，备案机关不做实质性审查。核准是指投资主体按规定向相关部门提交申请，经审查批准后方可实施投资。
2.ODI备案后是否还需要办理其他手续？
备案后还需要办理外汇登记、海关验放、税收申报等后续手续。建议咨询相关部门了解具体要求。
3.ODI备案通知书有效期是多久？
备案通知书自发布之日起2年内有效。如项目在有效期内未实施，备案通知书自动失效。
4.哪些情况下的境外投资项目不予备案？
不符合国家法律法规、产业政策和宏观调控政策的项目，以及存在异常经营和失信行为的投资主体，其境外投资项目不予备案。
5.已备案的境外投资项目发生重大变化怎么办？
如项目出现中方投资额、投资方向等重大变化，或项目中止或终止，投资主体应及时向备案机关报告。
结论
ODI备案是陕西西安企业"走出去"过程中的重要一环。企业要全面了解备案政策要求，严格遵守备案流程，充分准备备案材料，加强与主管部门沟通，提高风险防范意识。只有规范有序地开展境外投资，才能更好地服务国家战略，实现企业自身的高质量发展。
